第三部分：广西幼儿师范高等专科学校2019年度部门 决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入57,711.10万元，其中本年收入53,339.27万元,较2018年度决算数增加33,836.59万元，增长173.50%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入17,849.23万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加6,019.34万元，增长50.88%，主要原因是自治区本级财政当年拨付的资金增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入29,000.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加29,000.00万元，主要原因是年中财政追加2018年依规结转和2019年当年武鸣校区建设政府专项债券。

3.事业收入5,966.24万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2018年度决算数减少1,297.19万元，下降17.86%，主要原因是2019年未从国库转回基本户代扣的社会保险费和从基本户支出的还本付息费用。

4.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2018年度决算数减少405.96万元，下降100.00%，主要原因是2019年在政府会计制度下租金收入是放其他收入科目核算，不放经营收入科目核算。

5.其他收入523.80万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数增加520.40万元，增长15305.88%，主要原因是2019年在政府会计制度下租金收入是放其他收入科目核算，不放经营收入科目核算。

6.用事业基金弥补收支差额3,061.80万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算数增加2,782.31万元，增长995.50%，主要原因是弥补2019年偿还贷款本金和利息等费用。

7.上年结转和结余1,310.03万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算数减少908.78万元，下降40.96%，主要原因是学校领导高度重视，采取切实有效的措施，有力推进支出预算执行。

（二）本部门2019年度总支出57,711.10万元，其中本年支出52,764.09万元，较2018年度决算数增加32,444.84

万元，增长159.68%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）24,438.01万元：主要用于教育事业方面的支出，包含学校的人员经费、公用经费和为推进教育事业发展的项目支出。较2018年度决算数增加4,556.28万元，增长22.92%，主要原因是学校加大了对教学的投入。

2.社会保障和就业支出（类）173.62万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2018年度决算数增加4.86万元，增长2.88%，主要原因是增加了机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3.卫生健康支出（类）60.77万元：主要用于学校按国家规定支付的事业单位在职人员医疗保险方面的支出。较2018年度决算数减少6.73万元，下降9.97%，主要原因是退休人员增加，相应费用减少。

4.住房保障支出（类）104.17万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2018年度决算数增加2.91万元，增长2.87%，主要原因是人员增加。

5.其他支出（类）27,987.52万元：主要为其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出。较2018年度决算数增加27,987.52万元，主要原因是年中财政追加2018年依规结转和2019年当年武鸣校区建设政府专项债券，项目决算支出相应增加。

6.结余分配261.60万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数减少106.96万元，下降29.02%，主要原因是结余分配减少。

7.年末结转和结余4,685.41万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算数增加3,372.24万元，增长256.80%，主要原因一方面是部分项目12月份才开展，无法在当年完成支付，结转到下年继续使用；另一方面是部分项目国库指标已完成支付因发票未回尚未列支出。

二、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西幼儿师范高等专科学校2019年度一般公共预算财政拨款支出15,486.32万元，较2018年度决算数增加2,750.79万元，增长21.60%。其中：基本支出2,422.24万元，项目支出13,064.08万元。

广西幼儿师范高等专科学校2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6,457.67万元，年中追加预算支出9,028.65万元，支出决算为15,486.32万元，完成年初预算的239.81%。

（一）教育支出（类），主要用于教育事业方面，包含学校的人员经费、公用经费和为推进教育事业发展的项目支出。年初预算为6,119.11万元，年中追加预算支出9,028.65

万元，支出决算为15,147.76万元，完成年初预算的247.55%。预决算差异在于：财政年中追加了用于学校建设发展需要的专项支出预算，决算支出相应增加。

（二）社会保障和就业支出（类），主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为173.62万元，支出决算为173.62万元，完成年初预算的100.00%。

（三）卫生健康支出（类），主要用于学校按国家规定支付的事业单位在职人员医疗保险方面的支出。年初预算为60.77万元，支出决算为60.77万元，完成年初预算的100.00%。

（四）住房保障支出（类），主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。年初预算为104.17万元，支出决算为104.17万元，完成年初预算的100.00%。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出2,422.24万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,330.29万元，完成年初预算的100.00%。

（二）商品和服务支出710.95万元，完成年初预算的96.85%。预决算差异原因是2019年财政收回我校养老保险缴费23.15万元，因养老保险费国库已支出完毕，故从定额商品和服务支出收回23.15万元。

（三）对个人和家庭的补助支出381.00万元，完成年初预算的100.00%。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

广西幼儿师范高等专科学校2019年度政府性基金支出27,987.52万元，较2018年度决算数增加27,987.52万元，均为项目支出27,987.52万元。

广西幼儿师范高等专科学校2019年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为27,987.52万元。其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为27,987.52万元。主要用于武鸣校区建设费用。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西幼儿师范高等专科学校2019年度无使用一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

广西幼儿师范高等专科学校2019年无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额134,608.57万元，其中：政府采购货物支出1,338.89万元、政府采购工程支出129,763.74万元、政府采购服务支出3,505.93万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2019年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车5辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金10,109.76万元，占一般公共预算项目支出总额的77.39%。

共组织对“追加2019年提高高职院校生均拨款自治区资金”等11个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出10,109.76万元。从评价情况来看，我校各职能部门按时完成了绩效自评任务，加强对绩效预算和绩效评价的认识，推动绩效评价工作的顺利开展。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，追加2019年支持学前教育发展专项资金（第二批）项目自评得分为98.46分；追加2019年现代职业教育质量提升计划中央资金项目自评得分为100分；追加2019年中等职业教育免学费补助和国家助学金中央资金项目自评得分为99.47分；追加2019年高校国家奖助学金中央资金项目自评得分为100分；追加2019年中央现代职业教育质量提升计划经费（第二批）项目自评得分为100分；追加2019年现代职业教育发展水平提升项目经费项目自评得分为69.61分；追加2019年提高高职院校生均拨款自治区资金项目自评得分100分；高校师范专业办学能力提升计划经费项目自评得分100分；农村小学全科教师定向培养计划经费项目自评得分99.98分；基础教育课程改革补助经费项目自评得分45.56分；学前教育发展资金项目自评得分100分。具体详见附件《项目支出绩效自评表》。